Открытие и управление расчётным счётом ООО

После регистрации нового юридического лица встаёт важный вопрос об открытии собственного расчётного счёта. Начинающим бизнесменам следует внимательно изучить нормы действующего законодательства, чтобы выяснить, как быстро открыть расчётный счёт ООО и кто сможет им распоряжаться.

Для чего нужен расчётный счёт ООО

Если говорить об определении расчётного счёта (р/с), то следует заметить, что он представляет собой специально зарегистрированную запись в бухгалтерском балансе кредитной организации. Посредством этой записи банк отслеживает операции, связанные с движением денежных средств компании. Счёт может быть открыт как в национальной, так и в иностранной валюте.

Возникает множество споров о том, обязано ли ООО иметь расчётный счёт. В законе указывается только право на открытие, но не обязанность. Исходя из этого можно сразу сказать, что сроков по открытию государство не устанавливает. Но иметь такой счёт всё-таки необходимо по ряду причин:

  • уплата налогов юридическими лицами проводится исключительно в безналичной форме;
  • наличные расчёты по договору на сумму более 100 тыс. руб. запрещены;
  • установление лимита остатка денежных средств в кассе организации вынуждает сдавать излишки наличности в банк.

Поэтому максимальный срок работы без расчётного счёта не может превысить срок уплаты налогов.

Может ли организация открыть несколько счетов

Компания вправе иметь неограниченное число счетов. Многие бывалые бизнесмены советуют открывать несколько счетов в разных кредитных организациях. Это связано с тем, что различные операции с контрагентами желательно проводить через один банк. А также стоит руководствоваться правилом бизнеса, что «нельзя держать все яйца в одной корзине».

Важно знать: уведомлять налоговую и другие службы об открытии счёта не нужно. За вас это сделает банк.

Как выбрать подходящий банк

При выборе банка, с которым есть желание работать, стоит учитывать несколько факторов. В первую очередь, личные предпочтения. Сейчас в кредитную эпоху каждый гражданин регулярно пользуется услугами банков и чётко представляет себе, какие учреждения более компетентны. Многие предприниматели имеют вклады в банках, там же они и открывают расчётные счета.

Далее, стоит внимательно оценить банк. На сайте banki.ru есть вкладка со всеми учреждениями, которые имеют действующую лицензию. В любом случае старайтесь сотрудничать с организациями, которые у всех на слуху. Это уже будет являться страховкой ваших средств от форс-мажорных обстоятельств, например, закрытия банка.

Необходимые критерии оценки

Выбор банковского учреждения стоит основывать на удобстве обслуживания и отсутствии очередей, поскольку любой бизнесмен знает цену своего времени. Важным критерием оценки будет наличие интернет-банкинга и предоставление терминалов для безналичной оплаты. Условия пользования и комиссии за движение средств, а также обслуживание счёта нельзя оставлять без внимания. Крупные и мелкие банки сотрудничают с клиентами на разных условиях.

Открытие расчётного счёта с ДБО

Открывать расчётный счёт целесообразно в том банке, где предложат дистанционное обслуживание

Обязательные для открытия документы

При открытии расчётного счёта банки требуют разные документы. В основном это:

  • устав юридического лица;
  • карточка с образцами подписей руководителя и печатью компании;
  • подтверждение полномочий руководителя;
  • паспорта учредителей и руководителя;
  • лицензии (если деятельность фирмы подлежит обязательному лицензированию).

Важно знать: не нужно подавать в кредитную организацию свидетельство о регистрации и постановке на учёт в налоговом органе. При необходимости банк запросит эти сведения самостоятельно.

Почему могут отказать в открытии

По закону банк обязан заключить с вами договор об открытии счёта. Но бывают и случаи отказа. Такие ситуации возникают в случаях:

  • предоставления недостоверных данных;
  • подозрения в том, что компания планирует незаконно обналичить через счёт денежные средства;
  • наличия у банка сведений о том, что юридическое лицо находится в связях с террористическими организациями;
  • отказа в предоставлении запрашиваемых сведений;
  • отсутствия организации по месту своего нахождения, указанного в документах. Банк может отправить выездную комиссию для проверки этого.

Иногда отказ мотивируется необходимостью проверки руководителя на предмет проблем с законом. В любом случае с главой компании будет проведена беседа. От того, насколько уверенно отвечает руководитель организации на поставленные вопросы, зависит возможность открытия счёта.

Как закрыть

Процедуру закрытия счёта в идеале можно провести на основании того, что учреждение более не удовлетворяет требованиям фирмы. Но есть обязательные условия закрытия:

  • ликвидация банковского учреждения;
  • реорганизация фирмы;
  • регистрация юридического лица на другого владельца со сменой учредительных актов;
  • финансовые нарушения в деятельности организации;
  • расчётный счёт не использовался в течение двух лет;
  • ликвидация предприятия.

При закрытии счёта следует принести такие же документы, что и при открытии. Помимо этого, понадобятся бумаги, свидетельствующие о реорганизации, ликвидации и прочих изменениях внутри юридического лица. В банке для закрытия счёта необходимо написать соответствующие заявление.

Важно знать: закрытие счёта осуществляется при отсутствии денежных средств на нём.

Смена р/c

Замена одного расчётного счёта другим происходит очень просто. Обычно это требуется в случаях предоставления более выгодных условия обслуживания другим банком. Сначала открывается счёт в новом банке, затем в старом счёт закрывается. Обязательно стоит дождаться официального уведомления об открытии нового счёта перед закрытием старого. В прежнем банке необходимо получить справку о закрытии счёта, дабы избежать юридических неприятностей и начисления штрафов от банка (есть и такие случаи).

Использование счёта: как снять или положить наличные

Многие банки позволяют управлять своим расчётным счётом через интернет. Заводится специальная страница, через которую можно контролировать средства и администрировать их. Снятие денег обычно осуществляется посредством чековой книжки. Но наиболее удобным способом является обналичивание через кеш-карту, которая обычно заводится при открытии счёта.

Открытие расчётного счёта: снятие наличных

Снятие наличных — одна из самых частых операций по расчётному счёту

Обналичивание средств

Так как практически все операции ООО проводятся безналичным способом, то снять деньги можно в следующих случаях:

  • уплата заработной платы сотрудникам;
  • выдача командировочных;
  • возвращение займа или кредита;
  • уплата дивидендов;
  • компенсация производственных расходов.

Кто может внести деньги

С процедурой пополнения счёта связано несколько нюансов. Самым очевидным способом является движение средств со счетов фирм, оплачивающих товар и услуги, предоставляемые организацией.

Но в самом начале деятельности пополнить счёт не так легко. Для этого требуются основания. Один из способов подразумевает заключение договора займа между директором (учредителем) и фирмой.

Образец договора займа

Договор займа (стр.1)

Образец договора займа между учредителем и компанией (стр.1)

Договор займа (стр.2)

Образец договора займа между учредителем и компанией (стр.2)

Возможна ситуация, когда деньги для внесения уставного капитала будут подарены учредителем. В этом случае составляется соответствующее соглашение.

Типовое соглашение о безвозмездной финансовой помощи

Соглашение о финансовой помощи ООО

Соглашение о финансовой помощи помогает собрать средства для внесения их в качестве уставного капитала

В крайне редких случаях пополнение осуществляют на основании увеличения уставного капитала.

Внести денежные средства можно через кассу банка, платёжную систему, банкомат или безналичным переводом.

Ограничение пользования

Существует неприятная практика наложения арестов на расчётный счёт. Занимается этим налоговая служба ввиду следующих оснований:

  • необходимость обеспечения взыскания процентов, штрафов и пени;
  • пропущен срок сдачи налоговой декларации;
  • мошеннические действия организации.

Сколько времени будет арестован счёт, зависит от предпринимателя. Выполнение предъявленных требований и погашение задолженности перед бюджетом позволит снять арест.

Открытие и администрирование расчётного счёта — процесс несложный. Главное, правильно выбрать банк и иметь общие представления о том, как распоряжаться собственным счётом. С его помощью предприниматель может рассчитываться с поставщиками, получать оплату поставленного товара или оказанной услуги, а также вывести наличные на свою карту.

Меня зовут Сергей. имею законченное высшее образование в сфере менеджмента. Мне 24 года, статьи начал писать ещё будучи студентом. Во фрилансе более трёх лет. Готов выполнять заказы на различные темы, так как люблю развиваться.

Подробнее

Интересное