В привычный обиход человека с каждым годом всё плотнее входят дистанционные онлайн-услуги, которые доступны в любое время дня и ночи, в любом месте, где есть WiFi. Банковский сектор, государственные и муниципальные службы, контролирующие органы, здравоохранение и система образования — практически все крупные организации и учреждения разрабатывают и применяет систему онлайн-взаимодействия со своими пользователями, где хранится нужная информация о клиенте (его профиль), важные точки соприкосновения, ставятся напоминания и контрольные точки. Наверное, каждый гражданин РФ сталкивался хотя бы один раз с такими онлайн-кабинетами. Пожалуй, 90% пользователей уже поняли, насколько это удобно и оперативно. Не отстаёт в этом вопросе и Федеральная налоговая служба РФ. Расскажем, как войти в личный кабинет налогоплательщика ИП и другие связанные с темой нюансы.
Личный кабинет для бизнеса — плюсы и особенности онлайн-коммуникаций
Как декларирует главный регулятор страны, формирование электронных онлайн-сервисов для плательщиков налогов — одна из ключевых задач ФНС РФ. Налоговики с каждым годом оптимизируют собственные интернет-ресурсы, энергично продвигают удалённые сервисы, пытаясь перевести пользователей частного бизнеса на электронные коммуникации.
Подключаясь к интерактивным сервисам как налогового регулятора, так и общего госресурса, частный предприниматель экономит своё время, создаёт для бизнеса оперативные схемы взаимодействия не только с налоговой службой, но и с широким кругом внебюджетных фондов, регулирующих органов и ведомств. Коммуницируя онлайн с контролёрами и учреждениями, ИП может максимально быстро и, что немаловажно, подконтрольно получать объективные данные и ответы на свои бизнес-запросы.
А для того чтобы полноценно использовать весь потенциал интернет-коммуникаций с госструктурами, необходимо зарегистрировать персональный онлайн-офис ИП — Личный кабинет предпринимателя.
В чём сходство и отличия получения госуслуг онлайн и по старинке
Нужно отметить, что в наше время легитимно получить информацию и бо́льшую часть ведомственных услуг можно с помощью двух вариантов:
- «Дедовским» способом:
- подготовить комплект документов, которые зачастую приходится заполнять от руки, разбираясь с тонкостями оформления (одна ошибка — и всю работу приходится переделывать, возвращаясь на начальный круг);
- подойти с пакетом подготовленных бумаг в учреждение или — более удобоваримый вариант — в многофункциональный центр, но отличие здесь заключается только в относительной оперативности и возможности сдать и получить документы по нескольким вопросам в едином окне;
- найти нужный кабинет и сотрудника (в МФЦ этот шаг упрощается — пришёл и жди вызова в определённое окно);
- выстоять очередь (как правило), хоть и ведомства, и «Мои документы» борются с этой проблемой, полностью искоренить её пока не удаётся ни первым, ни вторым;
- лично или через законного представителя сдать документы;
- пройти снова все шаги по второму кругу, чтобы получить необходимый комплект бумаг по нужной услуге.
- Продвинутым удалённым или по некоторым услугам — частично-дистанционным способом:
- электронные запросы направляются не выходя из дома, в любое удобное для заявителя время, из любого места, где есть выход в интернет, с любого гаджета, который есть в наличии у пользователя: стационарный или планшетный компьютер, мобильный телефон;
- все онлайн-формы защищены от технических ошибок, шаблон просто не пропустит некорректно указанные сведения (к примеру, неправильное количество цифр, не тот номер и пр.), все исправления вносятся быстро, по всем возникающим вопросам обычно есть подсказки, расшифровки;
- интернет-кабинет хранит и автоматически заполняет все ранее внесённые данные пользователя (Ф. И. О., паспорт, прописку, ИНН, СНИЛС и т. п.), в новую форму остаётся поставить только дополнительную информацию по запросу;
- в интерактивном кабинете ИП всегда можно в режиме реального времени отследить прохождение заявления или документа: «проверяется», «принят» или «готов к выдаче», а также получать оперативные приглашения (без звонков и вопросов к исполнителям) и готовые электронные документы;
- вся актуальная информация по государственным, муниципальным или ведомственным услугам сосредоточена в одном месте — это тоже значимое преимущество;
- в случае когда получаемая услуга требует личного присутствия заявителя, онлайн-кабинет даёт возможность сократить количество шагов, причём стоит отметить, что каждый год даже работа с персональными данными человека систематизируется и упрощается: например, допускается направление онлайн-заявки на открытие ИП, а вот получать готовые бумаги придётся лично, при этом всё-таки сокращается количество визитов в ИФНС с двух до одного.
То есть, сходная черта у стандартного и удалённого способа одна — оба перечисленные способа взаимодействия с контролирующими службами законны.
Пользоваться государственными онлайн-услугами можно с помощью любых электронных устройств с выходом в интернет
Разница же заключается в нескольких пунктах:
Итак, о плюсах сказано много. Надо отметить и то, что у дистанционных взаимоотношений бизнеса и фискальных, а также государственных служб есть несколько минусов, пусть довольно несущественных, а ещё и список обязательных технических требований:
- У предпринимателя-пользователя интерактивного офиса должна быть зарегистрирована личная электронка и периодический доступ в интернет-пространство (хотя бы на тот период, когда идёт отчётность, отправляются заявления или идёт онлайн-активность ИП).
- Пользователь должен обладать (пусть на элементарном уровне) компьютерной грамотностью: как минимум уметь пройти процедуру скачивания нужных программ, сохранить данные, сканировать документы, пользоваться электронной подписью и пр.
- На первом этапе, чтобы зарегистрировать личный кабинет, человек должен иметь идентификационный номер физлица (ИНН), иначе онлайн-ресурс не позволит зарегистрироваться на интернет-порталах. И это логично: опуская некоторые моменты идентификации и персонализации гражданина, система должна иметь определённые ступени защиты.
- При частично-удалённом варианте работы через личный кабинет есть услуги, срок получения которых ограничен несколькими днями. К примеру, если физлицо ставит в онлайн-режиме своё ИП на учёт в госреестре, как только он получает уведомление о готовности бумаг, у него есть всего 3 дня, чтобы забрать пакет документации из ИФНС, в противном случае заявление на регистрацию бизнеса будет аннулировано.
- Если предприниматель хочет воспользоваться 100% удалённым способом регистрации, на него должна быть оформлена сертифицированная электронная подпись.
- Кроме этого, весь пакет документации должен быть отсканирован в цветном варианте (не все компьютеры обладают такой программой, хотя это и встречается довольно редко).
- Всё программное обеспечение для поддержки интерактивных сервисов налоговиков и госуслуг загружается бесплатно. При этом существуют требования к объёму оперативной памяти компьютера (у большей части ПК она достаточна), к операционной системе (Windows не ниже семёрки), свободному месту на ПК (˃ 3Мб).
Наиболее оперативный Личный кабинет — в мобильном приложении, он всегда с собой
И всё-таки, несмотря на перечисленные ограничения, которые встречаются при ведении онлайн-взаимоотношений с контролёрами и государственными структурами, преимущества удалённых связей и электронного документооборота перевешивают все недостатки. Запуская и развивая бизнес-деятельность, рекомендуется как можно быстрее обеспечить ключевые для работы онлайн-ресурсы. Это серьёзно оптимизирует бизнес-процессы и упрощает жизнь коммерсанту. На сегодняшний день 95% основной массы взаимоотношений бизнесмена и госструктур могут проходить дистанционно, с помощью онлайн-сервисов, где ключевым является Личный кабинет бизнесмена.
Какие возможности предоставляют ЛК двух ресурсов: Госуслуг и ФНС
Чем отличаются персональные интернет-офисы, как зарегистрировать кабинет частного бизнесмена на нужных онлайн-ресурсах и как они взаимодополняют друг друга? Рассмотрим 2 основных интерактивных кабинета, безусловно, необходимых для микробизнеса:
- Личный кабинет на интернет-портале «Госуслуги».
- ЛК плательщика налогов на портале ФНС РФ (налог.ру).
Онлайн-офис на портале Госуслуг — оптимальный помощник для физлица и ИП
Единый портал государственных и муниципальных услуг (ЕПГУ) — Госуслуги — онлайн-ресурс, который предоставляет физ. лицам и индивидуальным предпринимателям широкий спектр интерактивных возможностей как для бизнеса, так и для различных жизненных ситуаций. Наиболее актуальные из них:
- портал предоставляет оперативную справочную информацию о доступных для ИП и граждан онлайн-услугах, законодательных нормах, постановлениях правительства, фискальных органов и пр.;
- в Личном кабинете госуслуг аккумулируются все данные по задолженностям физлица перед бюджетом;
- на ресурсе можно быстро и безопасно подготовить и провести платёжку по госпошлине, налоговым сборам, штрафам и пеням;
- при этом собственник ЛК может воспользоваться льготными тарифами при оплате госпошлины с портала. Так, при получении нового загранпаспорта, регистрации ИП или получении водительского удостоверения разница составит 30%;
- имея учётную запись пользователя ЛК госуслуг, с портала ЕПГУ ИП может напрямую перейти на сайты министерств, подведомственных служб и надзорных органов: полиции, ПФР, ФНС РФ, ФССП, Минздрава, Росреестра, Роскомнадзора, ФСС, Роспотребнадзора и других;
- здесь можно составить и направить заявление в практически любую инстанцию, отыскать последние формы документов, гиперссылки на ресурсы госучреждений, уточнить адреса, время работы и т. п.;
- в онлайн-кабинете отображаются максимально полные реквизиты гражданина — от СНИЛСа и паспорта до зарегистрированного автомобиля;
- при наличии Личного кабинета интерактивный сервис Госуслуг своевременно оправит на электронную почту пользователя:
- напоминание о просроченной налоговой задолженности;
- информацию о статусе прохождения обращений и жалоб в ведомства;
- сообщение о месте приписки к избирательному участку во время выборов;
- предупреждение о том, когда истекает срок действия водительского удостоверения;
- и даже поздравление с государственными праздниками или днём рождения.
Госуслуги сопровождают пользователя, у которого есть ЛК, по многим жизненным вопросам, даже по ЖКХ
И это далеко не исчерпывающий перечень всех услуг единого портала Госуслуг. В целом, используя все возможности ЛК Госуслуг, предприниматель экономит своё время для активного продвижения бизнеса, быстро и своевременно узнаёт о правительственных и законодательных нововведениях. А в контексте взаимоотношений ИП как плательщика налогов, пожалуй, одной из самых нужных опций ЕПГУ для бизнеса нужно признать то, что обладая подтверждённой учётной записью Личного кабинета Госуслуг, предприниматель может максимально быстро открыть онлайн-кабинет на сайте налогового регулятора (ФНС РФ).
Кабинет налогоплательщика на сайте ФНС: отчётность, оплата налогов, другое
Функционал Личного кабинета портала ФНС РФ чуть уже, чем у Госуслуг, но зато этот онлайн-офис полностью отвечает требованиям бесконтактного общения бизнесмена-налогоплательщика и налогового регулятора. Ключевые опции кабинета плательщика налогов для частного бизнеса заключаются в следующем:
- Здесь находится полноценный онлайн-документооборот предпринимателя — входящие письма из налоговой и исходящие обращения в ИФНС от ИП.
Получить ответ на запрос, выписку из ЕГРИП с электронной подписью ИФНС и даже подать жалобу — всё это можно сделать не выходя из дома с помощью Личного кабинета налогоплательщика портала ФНС РФ
- В Личном кабинете виден статус прохождения камеральных проверок деклараций бизнеса (и всё это без личного визита в налоговую).
В ЛК налогоплательщика отображается статус прохождения камеральных проверок деклараций предпринимателя, всё можно наблюдать в режиме онлайн
- Важнейший функционал ЛК для бизнеса — контроль расчётов с госбюджетом, а также получение актов сверки с ИФНС и выписок. Тут хранятся актуальные сведения по суммам предыдущих налоговых платежей бизнесмена, недоимок и задолженностей по ним, а также сроки по планируемым платежам в бюджет. С помощью ЛК можно разобраться с невыясненными платежами, написать запрос на возврат переплаты по налогам и сборам.
В блоке «Мои налоги, взносы» в ЛК налогоплательщика отражаются все платежи в бюджет, задолженность ИП, а также невыясненные платёжки, с которыми нужно разобраться
- В кабинете можно увидеть данные: сколько кассовых аппаратов стоит на регистрации ИП, сколько их уже зарегистрировано в ИФНС.
- Сюда приходят уведомления и квитанции на уплату налогов. В Личном кабинете ИП есть возможность сформировать онлайн-платёж для перечисления налоговых выплат, торговых сборов, других платежей в бюджетную систему. Сделать это можно с помощью банковской карты или распечатать квитанцию для оплаты в банке (что тоже иногда применимо, хотя практически все пользователи ЛК платят налоги онлайн).
Даже если вы вручную вносите налог, сервис самостоятельно определит КБК платежа, а также нужную ИФНС информацию по другим указанным параметрам, главное — всё поверить перед распечаткой
- Здесь указываются данные о применяемом ИП налоговом режиме, предприниматель может выбрать другую, подходящую ему систему или подготовить совмещение двух или трёх режимов.
Из онлайн-кабинета ИП на портале налоговиков можно подать заявление на изменение налогового режима
- ЛК интегрирован с сервисами ФНС, поэтому налоговый календарь отображается в режиме реального времени и исходя из системы налогообложения, которую применяет бизнесмен. Напоминания о сроках бухгалтерской отчётности и декларирования налогов поступают своевременно и только те, что нужны для работы ИП.
Налоговый календарь в ЛК — онлайн-референт для бизнеса — всегда напомнит срок и детали по отчётности
- Из онлайн-офиса можно скачивать программы и оформлять декларации (например, работать через сервис «Налогоплательщик ЮЛ»). Как видно из главной страницы ресурса, здесь можно подготовить полную отчётность предпринимателя по любому из налоговых режимов ИП, в том числе по НДС, НДФЛ и пр. Но нужно помнить, что электронные налоговые расчёты должны быть подкреплены онлайн-визой налогоплательщика. А для этого бизнесмену нужно получить усиленную квалифицированную электронную подпись (УКЭП).
Через программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» можно сдавать всю бухгалтерскую и налоговую отчётность (как ИП, так и ФЛ, или ЮЛ)
- Ещё одна важная опция — из ЛК налогоплательщика можно подать онлайн-заявление на получение сертифицированной электронной подписи ИП (и физ. лица), которая помогает решить многие вопросы и онлайн-отчётности, и возврата переплаченных налогов, и получения вычетов. Но нужно отметить, что всё-таки универсальный инструмент для частного бизнеса — усиленная квалифицированная онлайн-виза, которая выдаётся специализированными удостоверяющими центрами, аккредитованными Минкомсвязи РФ.
Из ЛК налогоплательщика можно сформировать запрос на получение сертификата ЭЦП
- Через ЛК бизнесмен может запросить и получить официальную выписку из ЕГРИП (о своём частном предприятии), а также внести уточнения в сведения реестра по своей компании.
- На страницу ЛК поступает информация о наличии у ИП налоговых льгот.
- Тут хранится полноценная информация обо всех объектах собственности налогоплательщика (как физлица), а также ставках их налогообложения.
В ЛК ИП есть данные и по собственности предпринрмателя как физ. лица, отсюда можно оплатить все имущественные налоги, достаточно кликнуть на задолженность или вид налога
- Бизнес через кабинет может подать жалобу на действия/бездействие должностных лиц налоговой инспекции.
- Отсюда можно направить онлайн-заявление в ИФНС на закрытие ИП (но получать документ придётся лично).
Видео: зачем нужен ЛК на портале налоговой службы
Усиленная онлайн-подпись ИП — оперативность и защита бизнеса
Как уже отмечалось: даже при наличии Личного кабинета налогоплательщика полноценный доступ к удалённой отчётности и декларированию имеют только коммерсанты, которые обладают усиленной квалифицированной электронной подписью (сокращённое название — УКЭП).
Другие электронно-цифровые подписи не могут полностью удовлетворить потребности малого бизнеса, так:
- простая ЭЦП (на портале Гослуслуг — это первая учётная запись физлица) может пригодиться для официальных писем гражданина, его личных сообщений контролёрам, муниципальным службам и т. п., для ведения бизнеса она не подходит;
- усиленная неквалифицированная онлайн-подпись, которая формируется из Личного кабинета налогоплательщика сайта ФНС, может применяться для визирования договоров ИП, не требующих наличия печати, а также для ведения налогового декларирования физических лиц, но (опять же) не для бизнес-отчётности.
У трёх видов ЭЦП — разные виды и предназначение, и только УКЭП полностью удовлетворяет бизнес
Только УКЭП, которая разрабатывается с применением криптографических кодов и подтверждается ФСБ России, является непременным требованием для дистанционного взаимодействия с госресурсами, системой межведомственных онлайн-коммуникаций, сдачи отчётности в ИФНС и подтверждения банковских документов ИП через интернет. Поэтому серьёзному бизнесу, если ИП настроен вести его дистанционно, не пересекаясь с ИФНС, нужно получить усиленную сертифицированную визу.
Сделать это можно за один рабочий день. Для этого нужно просто обратиться в любой из удостоверяющих центров и выбрать необходимый функционал.
Понятно, что чем больше возможностей у УКЭП (например, участие в электронных торгах, госзакупках), тем дороже стоит бизнес-виза. Нужно заметить, что разница в стоимости может доходить до нескольких раз (от трёх тысяч рублей до двенадцати).
Ещё один важный момент, к которому нужно быть готовым, — любая ЭЦП вне зависимости от её назначения и стоимости выдаётся на срок 12 месяцев (не больше). Получать её нужно только лично.
Как открыть Личный кабинет налогоплательщика
Начнём пошаговую инструкцию регистрации Личного кабинета с сайта налогового органа. Мы уже упоминали, что регистрация онлайн-офиса налогоплательщика с портала государственных и муниципальных услуг ЕПГУ проходит максимально быстро и без визита в налоговую. Но если же гражданин считает, что ЛК на Госуслугах ему не нужен в данный момент, он может сделать это и напрямую в налоговой службе, но для этого в обязательном порядке нужно будет хотя бы один раз посетить инспекцию.
Учтите, что для регистрации интерактивного кабинета можно обратиться в любую налоговую инспекцию, совсем необязательно делать это по месту прописки. Причём нужно отметить ещё один момент: если зарегистрировать ЛК плательщика налоговых сборов в качестве физ. лица может каждый, то создать свой кабинет индивидуального предпринимателя — только ИП, зарегистрированный в ЕГРИП (что, собственно, логично). Пока у человека нет присвоенного кода ОГРНИП, сделать это невозможно (ни одним из указанных способов).
Итак, для создания своего кабинета налогоплательщика необходимо начать с регистрации ЛК физлица. Сделать это можно тремя способами:
- Оффлайн-путь — идём в любую самую ближнюю ИФНС, заполняем регистрационную карту интернет-пользователя и получаем логин и пароль (обязателен паспорт).
Регистрационная карта для использования ЛК налогоплательщика заполняется лично или доверенным лицом
- Онлайн-путь с помощью электронной цифровой подписи — зайти на стартовую страницу сервиса налоговиков для регистрации ЛК и подать заявление на подключение с помощью ключа электронной подписи, зарегистрированной в Минсвязи РФ (если она есть).
Сертификат электронной подписи физ. лица выдаётся уполномоченными центрами Минкомсвязи РФ, эта платная услуга действует не более одного года
- Самый простой путь регистрации онлайн-офиса — с помощью подтверждённой учётной записи физлица на портале Госуслуг.
Сформировать Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС проще всего, зарегистрировавшись на портале Госуслуг
Как видно из стартовой страницы, приведённой в примере, логином при входе в Личный кабинет налогоплательщика после регистрации будет идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Пароль, выданный в налоговой при регистрации, должен быть изменён пользователем в течение одного месяца.
Обратите внимание: если после получения кода для входа в ЛК пароль не будет изменён, через 30 дней он будет аннулирован, и получать его нужно будет заново. К созданию пароля ресурсом выдвигаются определённые требования, но они предназначены лишь для полноценной защиты персональных данных человека.
Для того чтобы создать ЛК на интернет-ресурсе ЕПГУ, нужно пройти несколько стандартных этапов.
Но начнём с нововведения: если ранее, чтобы получить учётную запись и доступ в Личный кабинет на Госуслугах, нужно было обязательно идентифицироваться в одном из Центров обслуживания, то в 2018 году получить регистрацию можно, пропустив этот этап. Так, если человек является клиентом одного из нижеперечисленных интернет-банков, получить логин и пароль от Личного кабинета ЕГПУ с подтверждённой учётной записью можно прямо из дома:
- web-версии «Сбербанка Онлайн»;
- оналайн-банкинга «Тинькофф»;
- интернет или мобильного банка «Почта Банк Онлайн».
При формировании банковского онлайн-кабинета идентификация проходит в автоматическом режиме, и повторять её уже больше не нужно.
Если же идти по типовому пути создания ЛК сначала физлица, а затем и частного предпринимателя, этапы будут такими:
- На отправной странице Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) портала Госуслуг в шаблонную форму регистрации вносятся данные заявителя — Ф. И. О., СНИЛС и данные паспорта. Обязательно указываются телефон и электронная почта. Нужно отметить, что это необязательный шаг, получить пароль к учётной записи Госуслуг можно сразу в определённом Центре обслуживания (ЦО). Их достаточно в каждом населённом пункте, уточнить их адреса можно прямо на портале по указанной ссылке. Сервис, запросив местоположение пользователя, укажет все расположенные рядом центры. Но нужно знать, что в этом варианте придётся потратить чуть больше времени в ЦО, пока оператор будет вносить ваши данные в систему и ждать проверки.
После регистрации учётной записи на портале Госуслуг ресурс запоминает пользователя
- Следующий шаг после отправки онлайн-формы — дождаться прохождения автоматической проверки внесённых сведений. Как правило, на это уходит 5—7 минут. Как только первая ревизия данных будет пройдена, на телефон заявителя поступит сообщение о регистрации. Считайте, что у вас есть простая учётная запись на портале, которая даёт минимальный спектр госуслуг.
- Чтобы получить подтверждённую запись, необходимо пройти основной этап этого процесса — освидетельствование личности заявителя. Как уже упоминалось выше, если человек является клиентом банка-партнёра Госуслуг, это делается в удалённом режиме (онлайн). Если же онлайн-кабинета в этих кредитных организациях у гражданина нет, нужно будет лично посетить Центр обслуживания.
- Оператор центра проверит паспортные данные, иногда может потребоваться СНИЛС для сверки. В результате в течение нескольких часов после второй проверки на указанный в анкете телефон или электронную почту придёт логин и пароль уже подтверждённой учётной записи портала и, соответственно, пользователю будут доступны все возможности Личного кабинета и портала Госуслуг.
- Чтобы пройти следующий этап и сформировать онлайн-офис индивидуального предпринимателя, в регистрационную форму просто будет нужно внести дополнительно ОГРНИП бизнесмена.
- Программа, проверив корректность информации по Единому госреестру индивидуальных предпринимателей, подтвердит создание бизнес-кабинета ИП.
- Уведомление о том, что создание персонального ресурса окончено, приходит на указанную при регистрации электронную почту.
Можно пойти более сложным путём — заказать код подтверждения личности Почтой России, но это занимает слишком много времени: не менее месяца нужно ждать доставку кода, причём так или иначе после получения уведомления нужно всё равно идти в почтовое отделение. Поэтому этот способ абсолютно неэффективен, использовать его можно только в том случае, если в населённом пункте нет ни одного Центра по обслуживанию.
Видео: регистрация на портале ЕГПУ
Личный кабинет для частного бизнеса — удобная и, главное, оперативная схема коммуникаций с учреждениями и ведомствами. Особенно актуален этот вопрос в плоскости налоговой нагрузки. Контролировать в режиме онлайн процесс отчётности и уплаты налоговых сборов, владеть информацией и вести свой бизнес законно, без фискальных препон и санкций — в этих вопросах предпринимателю поможет интерактивный офис.
